에스피시스템스(317830) 외부감사 결과 반영해 주주총회 공고 정정

에스피시스템스는 1988년 설립돼 2019년 코스닥에 상장한 기업으로, 갠트리 로봇 기반 산업자동화 시스템, 스마트팩토리 소프트웨어·AI 솔루션, 2차전지 부품을 제조·개발합니다. 매출은 2023년 604.8억 원 → 2024년 710.4억 원 → 2025년 616.1억 원으로, 등락은 있으나 첫해보다 높은 수준입니다 [사업보고서 2026-03-23]. 영업이익은 2023년 -3.0억 원 → 2024년 -28.0억 원 → 2025년 -7.6억 원으로, 등락은 있으나 첫해보다 낮은 수준이며 3개년 모두 적자입니다 [사업보고서 2026-03-23].

순이익은 2023년 4.2억 원 → 2024년 -22.0억 원 → 2025년 -52.9억 원으로 매년 감소했으며, 순이익 적자 연도는 2024년과 2025년입니다 [사업보고서 2026-03-23]. 자본총계는 2023년 689.8억 원, 2024년 664.3억 원, 2025년 649.0억 원으로 공시됐습니다 [사업보고서 2026-03-23].연간 재무 출처: DART 2025 사업보고서 원문

최근 주요 공시는 2026년 8월 14일 반기보고서와 2026년 3월 23일 기재정정 주주총회소집공고입니다. 2026년 상반기에는 매출 118.8억 원, 영업손실 -1.8억 원, 순이익 1.0억 원, 자본총계 670.6억 원, 자본금 10.8억 원이 공시됐습니다 [공시 2026-08-14 반기보고서]. 또한 외부감사인의 감사 결과에 따라 주주총회소집공고의 재무제표 승인 관련 표시가 (주1)에서 (주2)로 정정됐습니다 [공시 2026-03-23 기재정정 주주총회소집공고].출처: DART 원문 · DART 원문

최대주주는 심상균이며, 2026년 반기보고서 기준 지분은 25.40%로 직전 기준과 같습니다 [공시 2026-08-14 반기보고서]. 사업보고서에는 특수관계인 심효준 6.96%, 서연자 8.12%, 심경미 5.8%, 자기주식 3.14%, 임원 정시득 0.05%가 기재돼 있으며, 각 직전 지분은 각각 6.96%, 8.12%, 5.8%, 5.6%, 0.05%입니다 [사업보고서 2026-03-23]. 주요 계열·관계사로는 사업다각화 목적의 엠아이큐브솔루션㈜ 45.61%와 에스피디앤알㈜ 100.0%, 중국·미국·일본 시장 개척 목적의 해외 법인들이 기재돼 있습니다 [사업보고서 2026-03-23].출처: DART 원문

동일업종 비교표 기준(분기 수치)이며 위 연간 재무와 기간이 다릅니다. 자사 시가총액은 492억 원, 매출은 108억 원, 영업이익은 -16억 원입니다. 두산에너빌리티는 시가총액 461,844억 원, 매출 42,611억 원, 영업이익 2,335억 원, 레인보우로보틱스는 각각 81,188억 원, 91억 원, -16억 원, HD건설기계는 63,592억 원, 23,049억 원, 1,907억 원, 두산밥캣은 59,814억 원, 22,473억 원, 2,070억 원입니다.

비교 기준상 두산에너빌리티·레인보우로보틱스·HD건설기계·두산밥캣은 모두 자사와 규모가 다른 구간(시가총액 10배 이상)이며, 자사 적자 / 두산에너빌리티 흑자, 레인보우로보틱스 적자, HD건설기계 흑자, 두산밥캣 흑자입니다. 사업 측면에서는 로봇자동화 시스템과 스마트팩토리 소프트웨어·AI 솔루션, 2차전지 부품을 함께 영위한다는 점이 확인됩니다.비교 수치 출처: 네이버 금융 동일업종 비교표 · 수집 2026.07.25 · 분기 수치

앞으로는 2026년 상반기 실적이 연간 실적에서 어떻게 이어지는지, 외부감사 결과에 따른 주주총회소집공고 정정이 재무제표 승인 관련 표시 외에 추가 영향을 갖는지, 그리고 사업다각화 관계사와 해외 법인의 사업 진행 및 실적이 어떻게 확인되는지를 추가로 살펴볼 필요가 있습니다. 현재 관리종목·거래정지·자본잠식에는 해당하지 않으며 감사의견은 적정의견입니다.